移居英國 無懼高稅制度

根據楊小姐的財政狀況，上述理財目標不難達到。但筆者認為可規劃得更好，尤其是考慮到英國稅率遠高於香港⸺入息稅最高稅階為45%，遺產稅亦達40%，資產增值稅最高則要20%。只要適當利用理財工具，便可以令財富不斷滾存增值，避免被通脹蠶食之餘，並可減少移居當地所遇上的稅務負擔。

分紅儲蓄保單 3大途徑省稅

因此，筆者認為，楊小姐可將手持的200萬元現金，以及定期存款中的150萬元，轉投分紅儲蓄保單。其好處是可製造被動收入之外，並可利用英國的「5%法則」，令有關收入，毋須即時繳付入息稅。所謂「5%法則」，即投保人每年從保單中部分退保或提取資金，只要不超過已繳保費的5%，便毋須繳付入息稅。金額不足5%的話，餘額還可累積，直到20年後期滿。

例如楊女士一筆過繳付保費150萬元，每年便可提取75,000元，超出額度才需要繳稅。假設首三年不提取；第四年提取40萬元，扣除30萬元累計額度的10萬元，便須繳稅。除了將現金及定存轉為保單外，筆者認為，楊女士還可將每月盈餘的一部分，例如20,000元投放到五年期的月供基金。因為經歷去年跌市，現時不少基金價格處於相對低位，以回報5%計算，大約五年半後可滾存至150萬元。

派息債券基金 增被動收入

到時一併再把50萬元股票，即是合共200萬元，買入派息債券基金，便可進一步增加被動收入。以年回報率8厘計算，每年可收息16萬元，相當於每月13,300元。
至於手頭上的物業，則可於離港前賣出，轉而買入移居目的地曼徹斯特市的住宅。

按照當地樓價，以及只是二人居住看來，從中又可套現一筆資金，計及強積金增值至140萬元，楊女士移英時便會持有大量現金，足夠與家人中期生活所用，而毋須太早提取分紅儲蓄保單資金。總括而言，只要好好利用理財工具，離港人士既毋須變賣所有資產，才能規避各種稅項，且能達到財富繼續滾存的效果。