財富傳承三寶

香港富豪聚集，歷來都發生不少爭產案，這些案件錯綜複雜，審理過程長達十幾二十年，家族因爭產而四分五裂更是見得多。

單是林伯案，已証明一紙遺囑並不足以保證遺產按先人意願分配傳承，因此遺產規劃亦成為了理財規劃中不可或缺的一部分。要做好遺產規劃，以下這些工具必不可少，藉今次向大家介紹。

第一樣是所謂「平安紙」，即遺囑，遺囑的特點是費用平，手續簡單，而且方便修改。但極容易引起爭議，很多爭產案就是因為遺囑裏用字模棱兩可，又或者是家族其他成員對遺囑真假產生質疑所導致。

專人打理家族信託

對於身家豐厚的家族來說，遺囑可能未必能完全滿足其財富傳承的需要，因此，就產生了「家族信託」。

相信很多讀者未必熟悉信託的概念。信託的法律定義是由一位財產擁有人（成立人Settlor）將財產的擁有權轉讓予其信任的人（受託人Trustee）看管，而受託人按照成立人的意願替指定人士（受益人Beneficiaries ）管理該等資產（信託資產Trust Assets）及將來交予受益人。

信託具有高度的保密性以及靈活性，分配同時可以保障資產安全，最大程度上減少爭產情況的出現，而且有專業人士打理，保證遺產得到適當管理和增值，防止繼承人揮霍無度，讓「富不過三代」實現。

但信託也有缺點，除每年都需要繳付高額的信託管理費用外，還需要成立人放棄一些業權及相關利益。此外，不動產、股票等資產加入信託時，需要繳納大筆印花稅。若財產不多而做信託，相信手續費也很快花光遺產。

壽險索賠手續簡單方便

第三種工具就是人壽保險。人壽保險除了是自己和家人的防護網外，更是一種非常好的遺產增值和傳承的工具。當受保人離世，受益人很快便得到一筆大額的緊急現金（身故賠償）。

人壽保險對比信託的優勢在於保費保額槓桿大，部分人壽保險生前還可把保費投資增值。受保人不需放棄持有的物業，股票等的所有權，繼續操控於自己手中，還可以省卻轉名印花稅。而且受益人繼承的手續簡便，只需向保險公司索賠即可，無需經過遺產承辦手續，兼且後人爭駁機會低。

但人壽保險是一次性賠償，無法像信託一樣在身後控制繼承人對於遺產的使用，如果繼承人不識節制，胡亂投資，可能會好快將錢揮霍一空。

其實以上三種工具各有優劣，只要適當配搭，提早進行遺產規劃，必可把身前努力一世的果實穩妥地交到後人手中，並且避免爭產矛盾，確保家族和諧完整。