內地客狂掃香港大額保單之謎(下集)

近年內地經濟發展速度有目共睹，但許多內地富豪的財富管理能力卻遠不及其財富獲取能力。他們對風險認識不足，致使財富「曇花一現」。今天的香港保險產品不僅是轉移風險的管道，還是富豪們財富保全及傳承的最有效工具。

首先，我們來看看幾條內地法例：

1) 《公司法》——人壽保單不屬於破產債權；
2) 《合同法第73條》——受益保金不用與抵債；
3) 《保險法第24條》——保單是不被查封罰沒的財產；
4) 《稅法第4條》——不需要納稅且不能隨意質押；
5) 《稅法》——保險賠款免納個人所得稅。

遺產稅率或高達50%

關於保單避險避債的條例其實還有很多，但從以上已可看出，面對上期提及的多種風險，香港的大額保單是針對性的避險工具。

2006年香港立法會已經通過了取消遺產稅的法案，而內地在2010年則通過《中華人民共和國遺產稅暫行條例(草案)》。如果內地一旦開徵遺產稅，500萬以上的遺產，需繳稅率會高達50%。

而內地富豪已經看到當中潛在風險，因此提早通過購買香港保險轉移國內資產，合理避開潛在的高額遺產稅，安全將遺產過渡給下一代。

對於可能存在的債務風險，《保險法》中規定，保險資產是不用於抵債的，保險償金亦變得具有避債功能。

據一些調查數據顯示，內地的民營企業的平均生存壽命只有2.9年，一旦破產，企業東主很大機會陷入債務纏身的境地，甚至因為無法償還債務而走向絕路。

香港保單條件較內地優勝

因此，一些有風險意識的企業主，會通過提前將資金轉移至香港購買大額保險，就算企業破產清盤，在香港的保險都不會受到影響，日後可作為東山再起的資金。

此外，針對健康等風險，香港的重疾保險及高端醫療保險產品具有非常好的保障功能。與內地同類產品比較，香港的保障範圍較闊，索賠條件較寬鬆，保費較低等優勢，都吸引大批內地有錢人來港投保。

同時，香港的醫療水準達到了世界先進水平，內地富豪通過購買香港大額的重疾保單，便可在身體抱恙之時，在內地、香港或世界其他地方都可得到令人放心的醫療保障。

最後一提，香港的保險還具有信託、投資等功能，可以幫助富豪將財富投資於政策風險較低、法制較為健全的香港地區，規避難以預見的風險。如此看來，香港保險受到內地富豪的青睞，亦不足為奇。