借稅貸再造定存賺息差 坐定定穩袋7,426元攻略｜大新銀行｜華僑永亨信用財務
撰文：Smart ED編輯部 ｜圖片：新傳媒資料室、unsplash
交稅期又到，大部分銀行亦已推出稅貸計劃，計及銀行提供的現金回贈等優惠。
目前實際年利率（Annual Percentage Rate，APR）介乎1.38厘至逾10厘，較往年升「息」不少。
然而，今年想「借平錢」投資，亦有部分銀行提供低於2厘的低稅貸息率。
大新最優惠1.38厘
若計及現金回贈拉低實際年利率，截至本週四（11月22日）止，大新為最優惠，借款10,000至10萬元，最低實際年利率1.38厘。
此外，龍頭行滙豐交稅「萬應錢」針對大額戶，提供貸款額150萬元或以上，最優惠是借六個月短期。
包括200元回贈的實際年利率為1.62厘；不包括現金回贈的實際年利率為1.66厘。
今年華僑永亨信用財務推出「自訂息率計劃」純稅務貸款，提供最高200萬元或12倍月薪的借款額，並可選最長48個月還款期。
借貸人向華僑永亨提出心目中的利率方案，該行會參考市場其他財務機構提供的息率，並綜合其他因素，為貸款申請釐定合適的利率，或有機會低於2厘年利率。
若有意借稅貸投資的話，須留意息差，揀回報高於利息支出，以賺取當中利潤。
玩法一：零風險敘造定存
無法承受任何風險的借款人，借稅貸要投資零風險的理財產品，就只有將資金敘造港元定存。
近日集友銀行上調港元定存年利率，存款額20萬元起跳，368天港元定存利息達2.78厘。
以借中銀香港的「貸合適」稅務貸款計劃計算，借貸50萬元，貸款期12個月.1
撇除手續費及現金回贈，每月平息（monthly flat rate）0.1098厘，實際年利率為2.45厘，每月還款42,215.67元，全期借貸總成本為506,588元，當中利息開支6,588元。
假設將50萬元貸款一筆過敘造集友的港元定存，368天總收息約14,014元，以借貸款敘造定存，從中可賺取約7,426元。
提提存款人，借稅貸造定存應預留資金交稅及還款，因定存須鎖定資金，而到期日後方可連本帶利取回，宜揀短期定存計劃，以盡快令資金回籠。
此外，本港存款保障計劃僅保障最高50萬元、年期少於五年的定存，故要真零風險，在敘造定存時須留意。
玩法二：投資高收益債券基金
若嫌港元定存無彈性，無法中途取回本金套現的話，康宏理財服務有限公司營銷策略及業務拓展總監卓啓雄指，高收益債券基金回報可跑贏稅貸息率。
他指不少亞洲、新興國家的政府債券基金，年回報率介乎3厘至4厘。
倘若投資於亞洲地區企業的亞洲高收益債券基金，回報率更介乎6至7厘。
打工仔宜借年利率低於3厘稅貸，並應撥出部分款項交稅。
而扣除基金認購費1%至2%，投入年回報7厘或以上的亞洲高收益債券基金產品，便可藉著「借雞生蛋」的投資法，賺到2至3厘年利率的差額。
「買基金兩、三個月後，若有資金需要，亦可從基金計劃中提取部分本金，歸還稅貸款項。」
卓啓雄又說，因現正踏入加息週期，基金價格會有所波動，借貸人宜量力而為。
若想降低風險，宜選擇以港元或美元計價的基金產品，則可賺水位之餘，亦能減少匯率風險。
借稅貸4大注意事項
雖然銀行的稅貸產品例牌鬥平息，亦五花八門，但借款人在申請前宜了解方案，是否切合個人需要，避免為借而借，並留意以下四大事項。
（一）借得愈少未必息率愈高
一般貸款額愈大，息率就愈平。以滙豐交稅「萬應錢」為例，貸款額150萬元，最低實際年利率為1.62厘；借15萬元的話，最低實際年利率為2.45厘。
不過，部分推廣計劃的優惠息率未必是與借貸額掛鈎，如符合銀行要求的特選理財客戶、開立指定理財戶口或以指定渠道申請，亦可額外享低息。
（二）月平息vs實際年利率
申請稅貸時，往往有兩個數字，包括月平息和實際年利率。前者是指每月利息支出，加上本金就是每月還款額。
然而，月平息只是參考數，因銀行的每月還款額中的利息及本金比例，或會按「78法則」計算，即每月本金及每月利息並非一成不變，早期還款時利息支出或較多、本金清還則較少。
而實際年利率較能清楚反映借貸總成本，利息基數分每年365日或366日的計算方法，並包括所有應繳付的手續費等，銀行或會將現金回贈、免息期等獎賞計入實際年利率在內。
（三）隱藏收費要清楚
雖然部分銀行的稅貸計劃並無收手續費，但當中跟信用卡套現一樣，貸款人須留意銀行一些隱藏收費。
首先，若借款人未能依期償還每月還款額，利息或會以高於貸款年利率的息率每日計算。
其次，須付每次逾期還款費用，部分銀行每次收費500元，若因追討欠款而有其他法律費用等支出，亦須由借款人承擔。
另外，若還款出現退票或拒絕自動轉賬授權指示時，借款人需繳付還款退回費用150元。
最後，提早還款的話，銀行或會收取已批核貸款金額約1%之提早還款費。
（四）遲借無著數
傳統上交稅旺季分兩期，分別為每年10月至12月，以及翌年1月至3月。
過往銀行亦會分兩期推出貸款優惠，而今年有所不同的是，由於香港已踏入加息週期，料12月美國聯邦儲備局加息機會大，香港息口亦會隨之上升。
故第二波稅貸息率或會較此輪計劃高，有需要借稅貸要趁早借，以鎖定低息優惠，未必愈遲借愈著數。
