移民英國理財｜孝順仔移民英國不忘在港父母 60萬現金怎分配？4大重點要注意
撰文：財智姊妹淘｜ 圖片：Unsplash@calumlewis
60萬現金及30萬港股
當年他碩士畢業後，已在大專任職講師7年，這次他到英國深造，大學方面也可安排他任職助教，算是解決了基本經濟問題，他也準備順道申請BNO 5+1 簽證，如適應當地生活，也會考慮落地生根。
Calvin 曾經聽聞移民英國前，應好好處理財務問題，尤其是稅務上，以免墮入稅務陷阱。
他現有約60萬元現金及30萬元港股，沒有物業，在香港時和父母同住已供滿的物業。
Calvin 是獨子，父母57歲仍是在職，亦有一定資產，所以他離港後父母生活的經濟短期內問題不大。
Calvin 準備留下30萬元給兩老作應急（雖然兩老說這並不需要！），至於其餘資產，他希望瞭解應怎樣分配，以支援日後生活及長遠準備。
移民英國幾個重點需及早安排
筆者首先預祝Calvin 學業有成，亦為他父母感到欣慰：當兒子在外地為自己前程打拼之餘，亦把在老家生活的父母惦掛在心！在此筆者有幾個重點希望Calvin 可留意及早安排：
1. 英國實行全球稅制
英國實行全球稅制，涵蓋入息稅、物業稅、利息稅、資產增值稅、遺產稅等；由於香港沒有個別稅項（如資產增值稅）、或已取消（如利息稅、遺產稅等），普遍來說香港人認識不深，最容易墮入陷阱，建議Calvin 向英國稅務師查詢。
2. 詳細檢視保險
坊間有說在香港已購買的保險在英國將不合用，筆者建議Calvin 不要太衝動、立即取消這些保險，因為保險種類所繁多，某些更具避稅效能，更應保留；簡單來說：以提供人壽保障、嚴重疾病保障為主的應儘量保留，如可提供國際醫療保障的也應保留，如是以儲蓄或投資為主、並可將保單價值分段提取的更應留下！筆者建議Calvin 詳細和保險顧問檢視並再行分析。
3. 如何支付遺產稅？
由於Calvin 是獨子，日後父母的遺產（包括流動資產及物業等）或會全部留給他處理，由於他日後或會入籍英國，他或需繳付因父母遺產而衍生的遺產稅；由於要解凍遺產是要先付遺產稅，那時候錢從何來呢？Calvin有能力付出嗎？
若持有的全部也是物業或仍未見家鄉的股票又怎樣辦呢？坊間較常見的做法是以父母作受保人購買人壽保險（如身體狀況仍否可以的話），如果物業是聯權共有（俗稱「長命契」），則要為兩老各自購買一份；如父母已買了人壽保險，那便應將一部分身故賠償預留作繳付遺產稅之用；如父母健康狀況未如理想的，那麼Calvin 便要在這方面自己籌措一下資金。
4. 離岸投資相連保險好過現金
Calvin 希望留下30萬元給父母應急，又應怎樣安排呢？既然現時暫不需要使用，銀行存款是最不具成本效益的！筆者建議採用離岸投資相連保險，既可提升資產增值效能，萬一需要提款時，也可部分提款而避開入息稅。
至於其他流動資產，也需要將部分現金帶至英國作為緩衝儲備，筆者認為Calvin既然將會有穩定的收入， 無需帶太多資金前往，待找到居所、安頓下來、瞭解生活模式再作打算；其他資金也可利用離岸保險先作儲存及投資增值。
免責聲明：本專頁刊載的所有投資分析技巧，只可作參考用途。市場瞬息萬變，讀者在作出投資決定前理應審慎，並主動掌握市場最新狀況。若不幸招致任何損失，概與本刊及相關作者無關。而本集團旗下網站或社交平台的網誌內容及觀點，僅屬筆者個人意見，與新傳媒立場無關。本集團旗下網站對因上述人士張貼之資訊內容所帶來之損失或損害概不負責。
