債務與財務策劃︳林昶恆專欄

環境好時，一般人都不會擔心未來收入，樂於花費，但在花費時要注意一個名為「棘輪效應」的經濟理論。
有關理論指出，人的消費習慣形成之後有不可逆轉的特性，即是易於增加支出，但難於降低使費。尤其是在短期內，因習慣了而改變，更是難上加難。
在十年八載前經濟還好的時候，有些人相信自己未來的收入，亦會隨經濟帶動而增加，更相信買樓投資是必勝策略，所以當時未有認清經濟表現非個人可控的風險而貿然入市，而這幾年香港樓市都逆轉下跌，甚至負資產數目大幅增加。

破產以外3方案

現在後悔過去的決定已無補於事，面對目前欠債及擔心收入不穩定的困境，萬一真是無力支付按揭，更被銀行Call Loan，不單資不抵債，更可能被債主追收差價，應如何處理呢？

有人認為最簡單便是申請破產，以為「四年後又是一條好漢」。
筆者的建議是未到最後關頭，都不要行這一步，原因是破產狀態，有機會影響未來工作的收入，因為有些工作，尤其是專業工作，顧主可能因員工破產狀態而拒絕聘用。
其實破產以外，有幾種方法都可以協助走出困局，包括債務重組、債務舒緩和結餘轉戶。
債務重組又稱為個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement, IVA），申請人需經法庭申請。
相反，債務舒緩（Debt Relief Plan, DRP）較為簡單及快捷，欠債人毋須經法律程序申請重整債務，可直接與債主商量重新制定雙方都能接納的還款方案，由於債主某程度上都會收少了錢，所以他們有權決定是否接受最終方案。

而結餘轉戶是透過財務機構的安排，而將欠款轉為分期還款方案，例如延長還款期及每期金額，期望免債人能夠在能力範圍內清繳欠款，又不用導致破產。
以上都是些面對債務困境時可考慮的方案。另一方面，讀者有否聽過賭博及借貸都是會重複發生的問題？所以在財務策劃上，要進一步了解債務問題；否則，將來可能有再次發生的風險。
首先，當事人要了解自己和債務的關係，為何在生活中會出現債務。透過了解自己的內心世界，達到個人成長，有助減少將來或再次胡亂借貸的問題。

建立良好金錢關係

另外，需要明白人和金錢的關係只有三種，分別是賺錢、儲錢及花錢。公司及環境是你能賺多少的主要決策者。

經濟環境差的時候，很多人無奈地面對被減薪，甚至失業的困境，就算是經濟好時，亦要視乎工種及環境因素，才能知道收入的增幅。
相反，如何花錢是個人有極大決策權的項目。所以平常便要建立良好金錢關係，努力賺錢時，亦要妥為分配資金及做預算，減少花費；增加儲蓄，到面對困境時都可從容不迫。