VHIS揀標準或靈活計劃 注意負擔能力免失預算

自願醫保屬於受規範的醫療保險產品，以實報實銷形式就住院相關開支提供賠償，當局對於保障範圍和賠償金額均設定最底要求。當中，標準計劃每個保單年度的保障限額為42萬元，並就每個賠償細項訂出賠償限額。譬如病房及膳食項目，自願醫保訂明每日賠償限額為750元，每個保單年度最多賠180日；雜項開支賠償限額為每個保單年度14,000元。

為家人買VHIS可申請扣稅

不論是購買自願醫保標準或靈活計劃，納稅人每年可用作稅項扣減的保費上限，均為每名受保人8,000元。納稅人可獲扣減的稅款金額，視乎所繳交的保費和所屬的稅階而定。例如，納稅人繳交的自願醫保保費，剛好是扣稅額上限8,000元，並以最高稅率17%計算，便可以慳到1,369元的稅款。若以月入20,000元的單身人士為例，只有基本免稅額，購買保費3,000元的自願醫保產品，每年可以慳到180元的稅款。自願醫保容許納稅人為自己購買的自願醫保可扣稅外，為家人購買自願醫保的保費，都可以申請用作扣稅，不設人數上限。

靈活計劃賠償額更高

截至2022年8月31日，市場上的自願醫保認可產品有86款，包括32款標準計劃及54款靈活計劃，合共385個產品選項。

標準計劃提供相應普通病房級別的基本住院保障，由於保障範圍和賠償金額均受政府規範，每家保險公司的標準計劃內容都大同小異。但保費差距可以很大，據自願醫保計劃辦事處的保費一覽表資料，以25歲女性為例，標準計劃中，最便宜和最貴的年保貴相差2,556元。保費最經濟的是保泰人壽（Bowtie），年保費僅1,548元；最貴的年保費達4,104元，為三井住友保險提供的標準計劃。

至於靈活計劃，則在標準計劃的基本要求上提供範圍更闊的保障，賠償金額亦更高，提供入院時入住半私家房或私家房的保障。大部分靈活計劃均加設「額外保障」項目，包括俗稱洗腎的腎臟透析、緊急門診治療、出院後私家看護，或住院陪床等都有保障。有別於標準計劃有基本劃一的保障框架，每家保險公司的靈活計劃的附加保障內容差異可以很大，保費也會比標準計劃貴。

部分高端的靈活計劃，可讓客戶增添「附加醫療保障」來加大保額，若醫療使費超出原定賠償限額，保險公司會提供額外賠償。
另外，部分靈活計劃會提供俗稱墊底費的自付費數額選項，當墊底費愈大，保費就愈便宜；相反，選擇毋須自付費的選項，保費便會相對較高。

限時保費折扣及回贈

各家保險公司都推出VHIS優惠，投保人趕在3月31日或之前投保，可以獲得保費折扣。保泰人壽提供優惠碼「FAMILY1000」，新客投保旗下自願醫保產品，可享首年保費55折優惠；使用同一優惠碼為其他家庭成員投保，首年保費也可以獲得55折優惠。

另宏利為投保指定靈活計劃的客戶，提供首兩年保費折扣優惠，分別在第一和第二個保單年度可獲20%保費折扣。友邦保險提供家庭投保優惠，同一保單持有人，為家庭成員購買AIA自願醫保計劃，可獲得保費回贈。例如為一名家庭成員投保，可獲五個月保費回贈；為兩名家庭成員投保，可獲六個月保費回贈；為三名或以上家庭成員投保，可獲七個月保費回贈。

而立橋人壽則相對進取，客戶投保標準或靈活計劃後，於所有保單年度都可獲得88折優惠。然而，投保自願醫療目的畢竟是為了獲得醫療保障，因此在投保時不要僅為保費便宜、扣稅及保費優惠而作決定。（扣稅三寶系列完）

靈活計劃具加價壓力

若正在考慮購買自願醫保計劃，不論是購買一份新保單，抑或把現有一般醫療保單轉移至VHIS，都有幾點要留意。
首先，納稅人不應該為扣最多的稅，而盲目揀一份保費較貴的自願醫保計劃，最重要是按照自身的負擔能力來決定。
另外，因應醫療通脹，不少保險公司都調整自願醫保保費，特別是高端的靈活計劃，會有較大的加價壓力。在2022年，包括富通保險、保柏及信諾保險公司，也上調了其靈活計劃的保費，加價幅度最多達10%。根據醫務衞生局2019/20年度統計資料顯示，本港醫療支出以每年平均5.6%的速度上升。因此，投保人也要考慮保費潛在加價可能，衡量自己的負擔能力。