妥善進行債務重組 以免陷入負資產困境︳馮南山專欄

雖然現時負資產數目居高不下，但業主並非完全無力償還債務。過往調查資料顯示，十多年來的業主還款能力均相對穩健。
因此，無論是個人或是中小企業，在險陷負資產困境或瀕臨破產前，妥善進行規劃債務尤為重要。

可在律師見證下提出申請

當欠債人面臨財務困境時，除了直接申請破產程序外，亦可根據《破產條例》進行債務重組（或稱「個人自願安排」/IVA），與債權人協商，重新規劃債務結構，減輕經濟負擔。
此方式可以使欠債人免於破產，日常生活與工作不會受到過於嚴格的限制，同時，仍可以保留其負資產物業。
更重要的是，欠債人進行債務重組，其後聲譽及信貸評級，相較於破產受到的影響更小。

欠債人啟動債務重組計劃前，需要獲得佔欠債總額的至少75%債權人同意；同時，需要有法庭認可的執業會計師及律師擔任代名人，協助推進有關事宜。
欠債人與債權人共同協商並同意後，欠債人則可以在律師見證下，提出債務重組申請。
為使重組程序順利進行，一般需要包含以下重要階段。
（一）全面評估財務狀況。
首先，由代名人評估欠債人的財務狀況，並向法庭提交報告。代名人需要對欠債人的財務狀况進行全面的調查，包括但不限於其資産、負債、業務經營狀況等，以便準確評估其償債能力和重組的可能性。
（二）與債權人協商還款方案。

其次，欠債人需要與債權人召開溝通會議，主動說明現時的財務困境，嘗試協商延期還款、减少利息，或分更多期數付款等不同方案的可行性，並提出具體的還款安排，展示還款意願和實際償還能力，之後須向法庭提交新的還款計劃。

信貸評級會受到影響

（三）達成新的還款協議並清償貸款。
欠債人與債權人雙方商討同意後，法庭會進行聆訊及頒布臨時命令，讓欠債人重組債務，再頒布正式命令，確認新的還款協議，欠債人則可依照按照新的協議定期還清債項。
需要注意的是，申請成功後，欠債人的信貸評級會受到一定影響，債務重組紀錄也會被登記供公眾查冊。
因此，個人或中小企在選擇債務重組時，需要綜合考慮法律、財務、市場等多方面因素，應尋求專業的法律和財會專業人士的幫助，以確保重組過程的合法性、合理性和有效性。