退休年金是什麼？扣稅比較、考慮因素一覽：值得買嗎？

退休年金是什麼？

退休年金是一種長期保險產品，旨在提供穩定的現金流，以應對退休後的生活費用和支出。與傳統的人壽保險不同，退休年金的主要目的是應對長壽風險，確保您在退休後擁有可靠的收入來維持生活水平。

這種產品的運作方式是，您支付一筆或多筆保費給保險公司，然後在特定的年齡或期限後開始接收定期年金支付。退休年金通常分為即期年金和延期年金兩種類型。

1. 即期年金 (Immediate Annuity)

即期年金是一種立即開始支付的年金，通常適合已經退休或即將退休的人士。您支付一筆保費，然後立即開始接收年金收入。這對於需要即時現金流的人來說是一個理想的選擇。

2. 延期年金 (Deferred Annuity)

延期年金則更適合那些還在工作並有能力累積長期儲蓄的人。您可以選擇在較年輕時支付保費，然後在特定的未來日期或年齡開始接收年金。這種方式有助於資金的增長，並確保您在退休後擁有可靠的收入來應對生活費用。

退休年金分類

要更深入了解退休年金，我們可以根據不同的分類來進一步瞭解其種類。

按開始提取時間分類

1. 即期年金 (Immediate Annuity)：即期年金在支付保費後立即開始提取，適合已經退休的人。
2. 延期年金 (Deferred Annuity)：延期年金允許您在較年輕時支付保費，並在未來某個時間點開始提取，適合仍在工作的人。

按年金期分類

1. 終身年金 (Life Annuity)：終身年金一直支付直到您的生命結束。不同的保險公司對”終身”的定義可能有所不同，但通常它至少支付至您的 100 歲。
2. 定期年金 (Annuity Certain)：定期年金在指定的期限內支付，例如 10 年或 20 年。

根據您的需求和財務狀況，您可以選擇不同種類的退休年金。如果您希望應對長壽風險，可能會考慮選擇終身年金或長期的定期年金。

買年金可以扣稅嗎？

一個重要的問題是，購買退休年金是否可以享受稅收優惠？答案是肯定的，但有一些條件和限制。

「合資格延期年金保單」(Qualifying Deferred Annuity Policy, QDAP) 是可以申請稅收優惠的退休年金產品。以下是一些條件和要求：

• 保費總額必須至少為HK$18萬，供款期最短為5年。
• 年金期的最短持續時間為10年。
• 若要領取年金，領取人必須達到50歲或更高的年齡要求。
• 保險公司需提供內部回報率和總內部回報率的相關資訊，以供客戶參考。
• 保單必須明確顯示保證和非保證部分的回報金額。
• 如果購買的年金包含其他保障（例如危疾保障或住院現金），則需將保費與合格的延期年金保費分開。
• 每位保單持有人在稅務方面最高可享受每個課稅年度HK$6萬的扣稅額。

退休年金常見問題

1. 什麼是退休年金？退休年金是一種長期保險產品，旨在提供穩定的收入來應對退休後的生活費用。它有助於解決長壽風險問題，確保您在退休期間擁有可靠的現金流。
2. 退休年金有哪些類型？退休年金通常分為即期年金和延期年金。即期年金立即開始支付，而延期年金則在未來某個日期或年齡開始支付。根據您的需求和財務狀況，您可以選擇適合您的類型。
3. 購買退休年金是否有稅收優惠？是的，某些符合條件的退休年金產品可以享受稅收優惠。一般來說，要符合稅收優惠的條件，您需要支付最低金額的保費、擁有最短的供款期限，以及滿足年齡要求等。
4. 如何選擇適合我的退休年金？選擇適合您的退休年金需要考慮多個因素，包括您的年齡、財務目標和風險承受能力。建議諮詢專業理財顧問，以確保您做出明智的選擇。
5. 購買退休年金的好處是什麼？購買退休年金的好處包括確保退休後有穩定的收入來應對生活費用，應對長壽風險，以及可能享受稅收優惠。它是一個可靠的財務工具，有助於實現退休後的生活目標。